Контрольные соотношения 6 НДФЛ

По итогам года показатели строк 020, 025, 040, 060, 080раздела 1 формы 6-НДФЛ будут сопоставляться налоговыми органами с соответствующими показателями форм 2-НДФЛ и декларации по налогу на прибыль (для акционерных обществ, которые отражают дивиденды по акциям в декларации по налогу на прибыль), что предусмотрено контрольными соотношениями к форме 6-НДФЛ (доведены письмом ФНС России от 10.03.2016 № БС-4-11/ 3852@).

По строке 020 формы 6-НДФЛ отражается обобщенная по всем физическим лицам сумма начисленного дохода нарастающим итогом с начала налогового периода, по строке 025 отражаются начисленные дивиденды (в том числе).

Контрольные соотношения 6-НДФЛ и 2-НДФЛ

Эти суммы должны сойтись с общей суммой начислений НДФЛ по всем справкам 2 НДФЛ.

При этом следует учитывать, что в расчете по форме 6-НДФЛ (в частности, в строке 020) не отражаются доходы, не подлежащие обложению налогом на доходы физических лиц, перечисленные в статье 217 НК РФ (письма ФНС России от 23.03.2016 № БС-4-11/4901, от 13.04.2016 № БС-4-11/6417, от 01.08.2016 № БС-4-11/13984).

Например, если выплата единовременной матпомощи при рождении ребенка непревышает 50 тысяч рублей, то работодатель вправе не отражать такой доход в расчете по форме 6-НДФЛ (письмо ФНС России от 15.12.2016 № БС-4-11/24064@).

По строке 040 отражается обобщенная по всем физическим лицам сумма исчисленного налога нарастающим итогом с начала налогового периода, которая должна сойтись с суммой исчисленного НДФЛ по всем справкам 2-НДФЛ, представляемым налоговым агентом в налоговый орган.

Ключевое контрольное соотношение по данному блоку, которое должно соблюдаться:

Строка 040 = (доход по стр. 020 – вычеты по стр. 030) × ставка из стр. 010

Если равенство не выполняется, налог рассчитан неправильно.

В строке 060 указывается общее число физических лиц, получивших в налоговом периоде доход, облагаемый НДФЛ.

По итогам года число, включенное в строку 060 формы 6-НДФЛ, должно сойтись с количеством справок 2-НДФЛ с признаком «1», представленных в налоговый орган.

У акционерных обществ, выплачивающих дивиденды физическим лицам, это число не сойдется, т.к. дивиденды по акциям должны отражаться в декларации по налогу на прибыль, поэтому у данных организаций стыковка строки 060 пойдет по сводным данным справок 2-НДФЛ и строки 020 приложений 2 к декларации по налогу на прибыль.

Строка 080 «Сумма налога, не удержанная налоговым агентом» предназначена только для сумм, которые не могут быть удержаны, и которые по итогам года нужно отразить в справке 2-НДФЛ с признаком «2» (письмо ФНС России от 01.08.2016 № БС-4-11/13984). Поэтому сумма, отраженная в годовой форме 6-НДФЛ по строке 080, должна сойтись с общей суммой, отраженной по всем справкам 2-НДФЛ с признаком «2». Если организация справок 2-НДФЛ с признаком «2» не представляла, строка 080 должна быть пустой.

Контрольными соотношениями в форме 6-НДФЛ не предусмотрено никаких других стыковой данного расчета со справками 2-НДФЛ, в том числе по строке 070, в которой отражается сумма удержанного НДФЛ. Поэтому данные формы могут не стыковаться по удержанному НДФЛ, например, в том случае, если заработная плата за декабрь была выплачена в январе. В то же время если Вы отразите декабрьскую зарплату как удержанную в годовой форме 6-НДФЛ, это не будет ошибкой.
Главное – не отражать ее повторно в отчетности за 1 квартал 2017 года, чтобы не было задваивания данных (письмо ФНС России от 24.10.2016 № БС-4-11/20126).

Подробнее о порядке исчисления и уплаты НДФЛ и страховых взносов см. книгу Гладковой С.Г. «Зарплатные налоги»

архив новостей

НДФЛ сложить значения из ячеек 40.

  • В декларации 2 (признак 1) сложить итоги поля «Сумма налога начисленная» в отношении физических лиц.
  • Сведения в отношении начисленного налога из отчетов 6 и 2 должны совпадать.
  • Алгоритм проверки не удержанного налога
  1. В расчете 6 берут сведения из графы 80.
  2. В отчете 2 (признак 1) сложить по физическим лицам значение в поле «Сумма налога, не удержанная НА».
  3. Соблюдайте равенство этих показателей из обоих отчетов.

Алгоритм проверки количества физических лиц, которым начислен доход

  1. В декларации 6 взять сведения по строке 60.
  2. Посчитать количество отчетов 2 (признак 1).
  3. Сведения будут равны.

Прошла камеральная проверка: дальнейшие действия юр лица Если камеральная проверка прошла, и к форме 6 НДФЛ вопросов не было, налоговики юр лицо об этом не уведомляют.

Онлайн проверка 6 ндфл: контрольные соотношения и типовые ошибки

Сколько работников получало доходы, инспекторы без труда увидят в форме 6-НДФЛ. Помимо равенства физлиц, нужно соблюдать равенство доходов. Строка 020 формы 6-НДФЛ (годовая) = суммарное значение строк «Общая сумма дохода» всех составленных справок 2-НФДЛ + строки 020 приложения 2 к декларации по налогу на прибыль Инспекторы обязательно проверят и такое соотношение показателей: строка 040 6-НДФЛ за год = суммарное значение строк «Исчисленная сумма налога» всех составленных справок 2-НФДЛ + строки 030 приложения 2 к «прибыльной» декларации. Как видно из формулы, здесь налоговики берут во внимание и прибыльную декларацию.

Как проверить 6-ндфл на ошибки?

  • Показатель по 40-й строке ежеквартального отчета по выбранной ставке должен быть равен общей рассчитанной сумме налога по всем справкам 2-НДФЛ
  • Если равенство не достигается, необходимо проверить правильность формулы исчисления налоговой базы для конкретной ставки, полноту отражения доходов и вычетов, наличие «лишних» величин, присутствие в расчетах ошибок, в том числе арифметических.
  1. Количество работников, получавших доходы в отчетном периоде (строка 60), должно совпадать с числом справок 2-НДФЛ, переданных в НДФЛ

Если имеют место разночтения, нужно проверить, верно ли рассчитано число сотрудников, нет ли пропусков и дублей.

Как проверить 6-ндфл: методы сверки и пояснения при расхождении данных

Строка 040 в расчете 6-НДФЛ должна совпадать с размером налога в справках 2-НДФЛ и строке 030 приложения 2 к декларации по налогу на прибыль Количество человек в расчете 6-НДФЛ должно совпадать с числом справок 2-НДФЛ Строка 060 = общее число справок 2-НДФЛ с признаком 1 Если показатели отличаются, значит, компания забыла сдать на кого-то справку о доходах либо исказила количество человек в расчете 6-НДФЛ. Возможна еще одна ошибка, когда организация пытается на одного человека сдать две справки либо дважды его записать в строке 060. Например, если сотрудник подрабатывал подрядчиком.

Новое в программе checkxml+2ндфл 2017

Она перечисляется в месяце, следующем после месяца начисления. Ввиду того, что прибыль выплачивается в следующем месяце, возникают временные промежутки между днем удержания налога и днем выплаты заработной платы. Если первые дни месяца — нерабочие, возникающие прорехи между этими датами очень значительны. Следующее отличие заключается в присутствии информации, содержащейся в других отчетных документах, что позволяет сравнивать и сверять данные.

Контрольные соотношения Каждый вид отчетности допускает применение контрольных соотношений.

Как проверить форму 6-ндфл

Это информация касательно:

  • размера доходов персонала;
  • предоставленных вычетов;
  • числа физлиц-налогоплательщиков;
  • величин исчисленного, удержанного и направленного в казну налога.

Во втором разделе отражаются данные за последние три месяца. Здесь указываются даты перечисления трудовых доходов работникам и выплаты налога в бюджет.

Образец формы 6 НДФЛ с 2017 года Как проверяется отчет? Готовые формы, представленные компаниями и предпринимателями, проходят в ИФНС автоматическую проверку. Для этого значения в разных графах проверяются на соответствие контрольным показателям, предписанным законодательно. Порядок проверки регламентирован официальным письмом ФНС №БС-4-11/3852@, принятым 10 марта 16 г.

Статья

Как налоговики проверяют форму 6 НДФЛ После представления расчета в ИФНС, инспектором проводится камеральная проверка. Она выполняется без выезда налоговиков к агенту. На проведение сверки контрольных соотношений у них три месяца по статье 88 пункта 2 НК.

Tester

Взаимоувязка показателей внутри формы Инспекторы обращают внимание на несколько строк формы. Покажем, что проверить при отправке отчета, записав контрольные соотношения в виде формул.

Шпаргалка для проверки соответствия форм 6-НДФЛ и 2-НДФЛ за 2016 год

Верно: строка 020 = строка 030. Если данные соответствуют формуле, значит, можно смело сдавать отчет в ФНС. Ошибка: строка 020 < строка 030. При обнаружении этого несоответствия проверьте еще раз, правильно ли разнесены все цифры. Верно: строка 040 = ((строка 020 — строка 030) х строка 010): 100. Если данные соответствуют формуле, значит, можно смело отправлять отчет в ФНС. Ошибка: строка 040 ≠ ((строка 020 — строка 030) х строка 010): 100. При обнаружении этого несоответствия проверьте еще раз, правильно ли разнесены все цифры. Сравнивая строку 040 с указанной формулой расчета, важно помнить о погрешности округления. Из-за округления строка 040 может немного отличаться от значения, вычисленного по формуле.

  • Дата, указанная в 120-й строке, должна соответствовать прописанным в законодательстве срокам уплаты НДФЛ
  • Если наблюдаются разночтения, возможно два варианта: бухгалтер допустил техническую ошибку, указав не ту дату, или подоходный налог был перечислен в бюджет позже, чем того требует НК РФ. Проверка формы 6-НДФЛ на наличие междокументных ошибок Проверяя правильность заполнения 6-НДФЛ, налоговики не ограничиваются изучением соотношений между показателями граф внутри документа. Они сопоставляют величины со значениями, указанными в других отчетных формах: 2-НДФЛ (с признаком1) и приложении к декларации по налогу на прибыль. При выявлении ошибок у бухгалтера запросят уточнения или дополнительные документы. Чтобы избежать хлопот, можно произвести контроль самостоятельно.

Проверить 6 ндфл онлайн бесплатно

Важно! В 50 строке налоговый агент вправе проставлять ненулевое значение только в том случае, если ему пришло уведомление от ИФНС, позволяющее уменьшать подоходный налог на размер фиксированных платежей сотрудников-иностранцев по патенту.

  1. Удержанный НДФЛ (70-я строка), уменьшенный на возвращенный (90-я строчка) не может быть больше перечисленного в государственную казну

Если это соотношение нарушено, необходимо проверить правильность расчета удержанного налога, корректность отражения возвращенного (отсутствие лишних сумм в формуле). Следует уточнить, в полном ли объеме обязательства налогового агента выплачены в бюджет. По доходам, облагаемым по разным ставкам (например, 13 и 30 процентов), нужно заполнить отдельные строки 010–040 раздела 1. Если соотношение не будет выполняться, контролеры потребуют уточнить расчет Сумма НДФЛ с дивидендов по строке 025 должна соответствовать базе, умноженной на ставку налога Cтрока 025 / 100 x строка 010 = строка 045 Дивиденды резидентов РФ облагаются НДФЛ по ставке 13 процентов, поэтому их надо включить в общий доход по строке 020. И отдельно записать в строке 025. А налог показать и в строке 020, и в строке 045 Удержанный НДФЛ в строке 070 должен совпадать с суммой налога, удержанного на каждую дату, в строках 140 Строка 070 = сумме строк 140 В разделе 1 расчета 6-НДФЛ надо записать общую сумму удержанного налога и эту же сумму отразить в разделе 2, но только распределив ее по датам, когда компания удержала и перечислила суммы.

2017-08-0101.08.2017 23:34

Карина, странно, что вы перепутали эти два отчета. Форма 2ндфл сдается уже не первый год, а вот 6ндфл мы начали сдавать лишь в 2016 году. Существует ряд отличий:

1) Форма 2ндфл является годовой. Ее организации и ИП должны сдать до 31.03. (30.04.) года, следующего за отчетным. А форму 6ндфл положено сдавать ежеквартально,  не позже 30 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

2)      Новая форма 6 ндфл является сводным отчетом по все организации, а вот в форме 2ндфл идет разбивка по сотрудникам. По сути 2ндфл это отчет, состоящий из определенного количества справок 2ндфл, которое равно количеству работающих (и получающих зп) у вас сотрудников.

Налоговая подготовила для нас письмо ФНС России от 10.03.2016 г. № БС-4-11/3852, в котором указаны контрольные соотношения, в том числе и между двумя этими формами.

Контрольные соотношения 6-НДФЛ и 2-НДФЛ. ЗУП.3.1.2.121

Эти контрольные соотношения сравнивают строки раздела №1 формы 6ндфл за год с итоговыми значениями за год по всем справкам 2ндфл (в том числе и по дивидендам).

Так что ваша налоговая была абсолютно права и теперь вам грозит штраф за несданные отчеты. С 2016года он составляет 500 рублей за каждую не предоставленную вовремя справку 2 ндфл.

Кстати, когда отчеты сделаете и будете сверять между собой, то учитывайте, что годовая 6ндфл и 2ндфл могут и не сойтись. Об этом также указано в письме № БС-4-11/3852. Если зарплата была начислена в декабре 2016 года и ндфл тоже начислен в этом же месяце. При этом организация выдает зп сотрудникам уже в январе 2017 (тогда же и будет удержан ндфл). В расчет 6ндфл за 2016 г. сумма налога, удержанная в декабрьской зп не попадает. Ее нужно отразить только в разделе 1 по строке 040 «Сумма исчисленного налога». В строку 070 «Сумма удержанного налога» НДФЛ с декабрьской зарплаты попадет только в отчете за I квартале 2017 года.

При этом в форме 2ндфл отражается весь удержанный ндфл за тот налоговый период, за который исчислен этот налог. Это означает, что в эту форму попадает и ндфл, исчисленный и с декабрьской зарплаты. Такое несовпадение не является ошибкой.

Желаю Вам все исправить поскорее.

Ответить

Вы можете оставить комментарий к данной теме после регистрации. Зарегистрированным пользователям доступно больше возможностей. Перейти к регистрации.

Скачать бесплатно программы Налогоплательщик, КЛАДР, Декларация, 2-НДФЛ, Документы ПУ 6 за 2018 год

Здесь можно скачать бесплатно Налогоплательщик (2-НДФЛ за 2017 год), скачать бесплатные программы для ПФР (Документы ПУ 5, сведения и РСВ за год и 2 квартал 2018 года) и ИФНС (Декларация, 3-НДФЛ за 2017 год), проверка файлов (CheckXML), бесплатно скачать КЛАДР 2018 (адреса), справочники для 1с, утилиты:

2018

  • загрузить адресный классификатор ФИАС.
  • КЛАДРклассификатор адресов России (регионы, города, населенные пункты, улицы, почтовые индексы) по состоянию на30.08.2018(последний).
  • программа Налогоплательщик ЮЛ для автоматизации подготовки налогоплательщиком налоговой и бухгалтерской отчетности (последняя версия: 4.58 + 4.58.1, 4.58.2, 4.58.3, 4.58.4, 4.58.5от 24.08.2018).
  • скачать программу Документы ПУ 6 (последняя версия 1.1.1.969 от 09.07.2018) для подготовки индивидуальных сведений в ПФ (СЗВ-6, АДВ, РСВ-1, РСВ-2) за 3 квартал 2018 года
  • Декларация 2017 (версия 1.1.1 от 11.04.2018) для подготовки сведений по форме 3-НДФЛ и 4-НДФЛ за 2017 год

2017

2016

  • КЛАДРклассификатор адресов России (регионы, города, населенные пункты, улицы, почтовые индексы) по состоянию на 19.12.2016.
  • программа Налогоплательщик ЮЛ для автоматизации подготовки налогоплательщиком налоговой и бухгалтерской отчетности (версия: 4.51 от 30.12.2016).
  • скачать программу Документы ПУ 6 (версия 1.0.76.905 от 29.12.2016). для подготовки индивидуальных сведений в ПФ (СЗВ-6, АДВ, РСВ-1, РСВ-2) за 1-3 квартал 2016 года
  • Документы ПУ 5 (последняя версия 6.70.10 от 10.11.2016)
  • Декларация 2016 (версия 1.3.0 от 30.05.2017) для подготовки сведений по форме 3-НДФЛ и 4-НДФЛ за 2016 год
  • Декларация 2015 (версия 1.3.1 от 10.06.2016) для подготовки сведений по форме 3-НДФЛ и 4-НДФЛ за 2015 год
  • скачать программу CheckPFR+2НДФЛ 2016для тестирования всей отчетности в ИФНС, ПФР, ФСС (последняя версия от 10.06.2015)
  • скачать программу CheckPFRдля тестирования отчетности в ПФР (последняя версия 1.1.30 от 08.02.2016)

2015

  • скачать КЛАДР — классификатор адресов России (регионы, города, населенные пункты, улицы, почтовые индексы) по состоянию на 28.12.2015 (последний).
  • программа Налогоплательщик ЮЛ для автоматизации подготовки налогоплательщиком налоговой и бухгалтерской отчетности (последняя версия: 4.45 от 30.12.2015)
  • скачать программу Документы ПУ 5 (версия 6.70.05 от 05.11.2015) для подготовки индивидуальных сведений в ПФ (СЗВ-6, АДВ, РСВ-1, РСВ-2) за 2014 год
  • скачать программу CheckPFR для тестирования отчетности в ПФР (последняя версия от 25.12.2015)
  • скачать программу CheckPFR+2НДФЛ 2014 для тестирования всей отчетности в ИФНС, ПФР, ФСС (последняя версия от 19.03.2015)
  • скачать программу Декларация 2014 (версия 1.0.3 от 03.06.2015) для подготовки сведений по форме 3-НДФЛ и 4-НДФЛ за 2014 год

2014

  • скачать КЛАДР — классификатор адресов России (регионы, города, населенные пункты, улицы, почтовые индексы) по состоянию на 29.12.2014 (последний).
  • скачать программу Документы ПУ 5 (версия 6.60.76 от 28.11.2014) для подготовки индивидуальных сведений в ПФ (СЗВ-6, АДВ, РСВ-1, РСВ-2) за 2014 год
  • программа Налогоплательщик ЮЛ для автоматизации подготовки налогоплательщиком налоговой и бухгалтерской отчетности (версия: 4.40 от 26.12.2014)
  • скачать программу Декларация 2013 (версия 1.1.0 от 30.12.2014) для подготовки сведений по форме 3-НДФЛ и 4-НДФЛ за 2014 год
  • скачать программу CheckPFR+2НДФЛ 2014 для тестирования всей отчетности в ИФНС, ПФР, ФСС (последняя версия от 11.12.2014)
  • скачать программу Налогоплательщик 2014 для подготовки отчетности (в т.ч. справок 2-НДФЛ) (последняя версия 2014.8.6 от 06.08.2014)
  • скачать программу CheckPFR для проверки отчетов в ПФР (версия от 31.03.2014)
  • скачать программу CheckXML для тестирования файлов в формате XML (последняя версия от 17.01.2014 ) (проверяет файлы ПФР)
  • скачать программу CheckXML-UFA для проверки файлов отчетности (последняя версия 1.2.94 от 10.02.2014)
  • модуль печати налоговых документов с штрих-кодом PDF417 Печать НД с PDF417 (3.0.32); инструкция по установке и решению проблем на y007.ru/1/

2013

  • скачать КЛАДР — классификатор адресов России (регионы, города, населенные пункты, улицы, почтовые индексы) по состоянию на 16.12.2013.
  • программа Налогоплательщик ЮЛ для автоматизации подготовки налогоплательщиком налоговой и бухгалтерской отчетности (последняя версия: 4.37 от 25.12.2013)
  • скачать программу Налогоплательщик 2013 для подготовки отчетности (в т.ч. справок 2-НДФЛ) (последняя версия 2014.1.1 от 30.12.2013)
  • скачать программу Декларация 2013 (версия 1.0.0 от 01.01.2014) для подготовки сведений по форме 3-НДФЛ и 4-НДФЛ за 2013 год
  • скачать программу Документы ПУ 5 (последняя версия 6.50.51 от 30.12.2013, есть и прошлые версии программы "Документы ПУ5") для подготовки индивидуальных сведений в ПФ (СЗВ-6, АДВ, РСВ-1, РСВ-2) за 2013 год
  • скачать программу CheckXML-UFA (УФА) для проверки файлов отчетности (последняя версия 1.2.90 от 06.11.2013)
  • скачать программу CheckXML для тестирования файлов в формате XML (последняя версия от 22.10.2013, предыдущие версии: здесь) (проверяет файлы ПФР и ИФНС)

2012

  • скачать программу Декларация 2012 (версия 1.0.2 от 19.03.2013) для подготовки сведений по форме 3-НДФЛ и 4-НДФЛ за 2012 год
  • скачать программу Документы ПУ5 (версия 6.40.45 от 25.01.2013, предыдущие версии программы "Документы ПУ5": 6.40.41 от 25.12.2012) для подготовки индивидуальных сведений в ПФ (СЗВ-6, АДВ, РСВ) за 2012 год, для загрузки данных по сотрудникам из 1с
  • скачать программу CheckXML-UFA для тестирования файлов отчетности (версия 1.1.75 от 28.12.2012) (Программа CheckXML-UFA (УФА) предназначена для проверки расчета страховых взносов и сведений индивидуального персонифицированного учета, предоставляемых работодателями-страхователями в Пенсионный Фонд РФ в формате 7.0.)
  • скачать бесплатно КЛАДР — классификатор адресов всей России (регионы, города, населенные пункты, улицы, почтовые индексы) по состоянию на 19.12.2012.

    Контрольные соотношения по 6-НДФЛ

  • скачать программу Налогоплательщик 2012 для подготовки отчетности (в т.ч. справок 2-НДФЛ) за 2012 год (версия 2013.0.29 от 29.12.2012)
  • скачать программу Налогоплательщик ЮЛ для проверки файлов на соответствие форматам представления в электронном виде налоговых деклараций, бухгалтерской отчетности (версия 4.31.6 от 23.11.2012)
  • скачать программу CheckXML для тестирования файлов в формате XML (последняя версия от 09.08.2012) (для проверки сформированных XML-файлов, проверяет файлы ПФР и ИФНС)

2011

  • скачать программу Налогоплательщик 2011 для подготовки справок 2-НДФЛ за 2011 год (версия 2011.15.19 от 19.03.2012)
  • скачать программу Декларация 2011 (версия 1.2.0 от 05.04.2012) для подготовки сведений по форме 3-НДФЛ и 4-НДФЛ за 2011 год
  • скачать бесплатно модуль для печати двухмерных штрих-кодов Печать НД с PDF417 (3.0.29) и необходимые Шаблоны печати документов; инструкция по установке и решению проблем на y007.ru/1/

2010 год

  • скачать программу Декларация 2010 (версия 1.0.2 от 21.04.2011) для подготовки сведений по форме 3-НДФЛ и 4-НДФЛ за 2010 год
  • скачать программу Налогоплательщик 2010 (версия 2010.64 от 17.03.2011) для подготовки сведений о доходах физических лиц по форме 2-НДФЛ для сдачи отчетности за 2010 год в ИФНС

2009 год

  • скачать программу Декларация 2009 (от 02.02.2010) предназначена для автоматизированного заполнения налоговых деклараций по налогу на доходы физических лиц (формы 3-НДФЛ и 4-НДФЛ) за 2009 год.
  • скачать программу Налогоплательщик 13.33 для подготовки сведений о доходах работников (2-НДФЛ) для сдачи отчетности за 2009 год в налоговую инспекцию.
  • скачать программу Отчеты ПФР + 2НДФЛ 2009 от 11.01.2010 предназначена для: 1. Сдачи отчета в Пенсионный фонд РФ по анкетам и индивидуальным сведениям за 2009 год (в формате 7.0 XML). 2. Подготовки документов на оформление, замену и выдачу дубликатов страховых свидетельств обязательного пенсионного страхования. 3. Формирования отчетности за 2009 год в налоговую инспекцию по форме 2НДФЛ. 4. Полноценного тестирования файлов отчетности для ПФР и 2НДФЛ 2009.

Скачать бесплатно 1с, скачать обновления для 1с, скачать ключи 1с и т.п. на этом сайте НЕЛЬЗЯ! (читайте "статья 146 УК РФ" и "статья 273 УК РФ").

Все бесплатные программы:

Новые контрольные соотношения для формы 6-НДФЛ

Введены 2 новых вида предупреждений:

1. Предупреждение : «Не обнаружены сведения о начислениях и выплатах за декабрь».

Данный вид предупреждения информирует о том, что программа, учитывая дату поступления сотрудника, пытается найти фактические суммы к выплате в предыдущем году и не «видит» их. Например, зарплату сотрудника за декабрь предыдущего года, которая была выплачена в январе текущего года.

Пути решения:

     1. Проверить дату поступления работника в Личной карточке (Личные карточки/Редактировать личную карточку).
     2. Уточнить не изменялся ли табельный номер сотрудника или его ФИО (Личные карточки/Редактировать личную карточку).

2. Предупреждение: «Возможна ошибка в расчетной ведомости за декабрь 2017 года».

Программа информирует о том, что у работника в 2017 году были занесены начисления и выплаты, но эти данных не достаточно для корректной подготовки 6-НДФЛ за 1 квартал 2018 года.

Пути решения:

Вариант 1. Сложный, но достоверный.

Как сделать?

     1. Обновить программу для отчетности за 2017 год (Сервис/Автоматическое обновление программы, год 2017).

     2. После обновления программы, запустить Арчу 2017 (Согласование данных – Инициализация – Начать работу).

     3. Выйти из программы. В момент закрытия программа согласует все данные.

Вариант 2. Простой и быстрый. Для достижения результата требуется один раз сравнить данные из распечатанных ведомостей за декабрь 2017 и результаты 6-НДФЛ за 1 квартал 2018 года.

Как сделать?

     1. При входе в программу 2018 года в стартовом окне выбрать для просмотра 2017 год (рис. 1).


Рисунок 1

     2. Далее запустить программу с кнопок Согласование данных – Инициализация – Начать работу.

    3. Далее выйти из программы. В момент закрытия программа согласует все данные.

Проверка результата.

    1. Откройте программу Арча 2018 года в обычном режиме.

    2. Запустите отчет "Проверка данных для 6-НДФЛ". Просмотрите результат.

Изменения при формировании отчета 6-НДФЛ.

    1. При сборке отчета 6-НДФЛ во 2-й раздел не будут попадать блоки с одновременно нулевыми значениями строк 130 и 140.

    2. Во 2-м разделе сформируются блоки, если хотя бы одно из значений строк 130 или 140 имеет не нулевое значение. Например (рис.2):


Рисунок 2

     Примечание. С точки зрения Приказа о форме 6-НДФЛ, показывать в отчете такой блок строк (рис. 2), особого смысла нет, так как НДФЛ с 91 копейки будет равен 0. Но так как доход всё-таки был, бухгалтер самостоятельно решает оставлять такой блок или удалить (рис.3).


Рисунок 3

    

Имя файла: dop_prov_6ndfl.htm
Последние изменения: 19.04.2018
Информация в данной статье относится:
к особенностям формирования отчета 6-НДФЛ