Платежное поручение

Платежное поручение — что это такое

В деятельности бюджетного учреждения большинство расчетов с контрагентами производится через безналичные банковские переводы. Оплата услуг, работ и товаров наличными деньгами случается довольно редко, преимущественно через подотчетных лиц.

Для безналичных расчетов применяются специальные бланки — платежки. Платежное поручение — это документ-распоряжение (ПП), в котором содержится официальное указание плательщика банковскому учреждению на списание с расчетного счета денежных средств в пользу сторонней организации или бюджета.

Один документ имеет разные значения для субъектов безналичных переводов:

  1. Для организации-плательщика платежка оформляется как разрешение банку списать деньги с расчетных счетов.
  2. Что такое платежное поручение в банке? Для банковской организации платежка — это рабочий документ, на основании которого проводятся операции по списанию денег с одних счетов и зачислению на другие.
  3. Для получателей ПП — это подтверждение оплаты товаров, работ и услуг, погашения налоговых и прочих обязательств перед бюджетом.

Актуальный бланк

Пошаговая инструкция по заполнению финансового документа доступен в отдельном материале — «Образец заполнения платежного поручения в 2018 году».

Для чего нужно платежное поручение

Как мы отметили ранее, документ применяется российскими экономическими субъектами для осуществления разного вида расчетов. Основные направления:

  • зачисление заработной платы персоналу;
  • оплата страховых взносов и налогов в соответствующие бюджеты государства;
  • погашение задолженностей перед поставщиками и подрядчиками;
  • перечисление авансовых платежей, банковских гарантий по госконтрактам и договорам;
  • приобретение ценных бумаг, иностранной валюты, драгоценных металлов;
  • переводы между расчетными счетами одного экономического субъекта;
  • оплата неустоек, штрафов, пеней, расчеты за государственные пошлины, сборы.

Это далеко не полный перечень операций, которые оформляются платежками.

Сколько экземпляров должно быть

На одну финансовую операцию составляется 4 копии платежного поручения. Первый экземпляр хранится в банковском учреждении, на его основании деньги списываются со счетов.

Вторая и третья копии предназначены для получателя и его банка. То есть один экземпляр остается в банке получателя, на его основании деньги зачисляются на расчетный счет. А второй прикрепляется к банковской выписке, которая передается получателю.

Последний экземпляр, с отметкой банка о проведении, возвращается учреждению-плательщику. То есть платежка подкрепляется к банковской выписке, как подтверждение исполнения ПП.

Отметим, что число копий может быть иным, в зависимости от обстоятельств и условий отправки денежного безналичного перевода.

Является ли платежное поручение юридическим документом

Платежка признается официальным юридическим документом, если при ее составлении соблюдены все правила, утвержденные Приказом Минфина от 12.11.2013 № 107н. Иными словами, ПП должно соответствовать следующим требованиям:

  1. Бланк в исключительно унифицированной форме ОКУД 0401060. Текущий бланк документа утвержден в Положении Банка России от 19.06.2012 № 383-П. Отметим, что платежка может быть оформлена как на бумаге, так и в электронном виде.
  2. Соблюдение хронологического порядка при нумерации обязательно.

    Платежное поручение: все что нужно знать о нем

    Что такое номер платежного поручения? Порядковый номер платежки — это цифровое значение, которое было присвоено документу при его формировании, причем с соблюдением хронологии.

  3. Реквизиты заполнены с учетом вида платежа. Например, для перечислений в бюджет требуется обязательное заполнение налоговых полей. Подробности в статье «Как заполнить поля 106 и 107 в платежном поручении».
  4. Документ подписан ответственными лицами и заверен печатью организации. При формировании платежки в электронном виде бланк должен быть подписан электронной подписью, которая соответствует требованиям криптографической защиты.
  • В форме списка платежных поручений (см. рис. 2.24) нажмите кнопку панели инструментов.

  • Откроется окно Платежное поручение.

    Ряд полей окна уже будет заполнен системой. Поля с белым фоном заполняются или редактируются вручную.

    Платежное поручение

    Поля с серым фоном заполняются либо пользователем путем выбора значений из списка, либо системой автоматически в процессе заполнения реквизитов документов.

  • Введите или отредактируйте значения реквизитов:

    1. Введите или отредактируйте значения реквизитов платежного поручения:

      1. В поле Номер при необходимости измените номер документа. По умолчанию система нумерует документы по порядку создания в течение календарного года.

        Внимание!

        При сохранении документа система проверяет, не дублируется ли номер документа. Если в текущем году в системе уже был сохранен экземпляр такого же ЭД с таким же номером, формируемый документ будет сохранен с ближайшим большим свободным номером, и о новом номере будет выведено сообщение.

      2. В поле Дата при необходимости измените дату документа. По умолчанию поле заполняется текущей датой.

      3. В поле Вид платежа при необходимости измените способ отправки документа. Значение по умолчанию – .

      4. В поле Пок. статуса при необходимости укажите статус налогоплательщика. По умолчанию поле не заполнено.

        Примечание

        После заполнения данного поля блок Поля 104-110 становится доступен для заполнения.

      5. В блоке Плательщик введите или отредактируйте значения реквизитов плательщика:

        1. В поле КПП при необходимости измените КПП плательщика.

        2. При необходимости измените данные о счете плательщика:

          1. В поле Сч. № (счет плательщика) измените номер счета.

          2. Поля Плательщик, Банк плательщика, БИК, Сч. № (кор/счет банка плательщика) будут заполнены автоматически.

          3. В поле Плательщик при необходимости измените название организации.

          4. В блоке Получатель введите значения реквизитов получателя одним из следующих способов:

            • Если информация о получателе ранее была внесена в справочник корреспондентов:

              1. Выберите получателя из справочника корреспондентов (доступен также поиск получателя по значениям полей Получатель и ИНН).

              2. Поля Банк получателя, БИК, Сч. № (кор/счет банка получателя), Получатель, ИНН, КПП, Сч. № (счет получателя) будут заполнены значениями из справочника.

              3. Если получателя нет в справочнике корреспондентов (новый получатель), заполните соответствующие поля вручную:

                1. Введите данные о банке получателя:

                  1. В поле БИК введите или выберите из справочника БИК РФ значение БИК.

                  2. Поля Банк Получателя и Сч. № (кор/счет банка получателя) будут заполнены автоматически.

                  3. В поле ИНН введите ИНН получателя.

                  4. В поле КПП введите КПП получателя.

                  5. В поле Сч. № (счет получателя) введите номер счета получателя.

                  6. В поле Получатель введите название организации получателя.

                  7. Если выполняется платеж в бюджет, в блоке Поля 104-110 введите необходимые значения бюджетных реквизитов.

                    Примечание

                    Блок доступен для заполнения только если в поле Пок. статуса указан статус налогоплательщика.

                    Для ввода реквизитов:

                    1. В поле КБК введите КБК платежа или заполните поле нулями.

                    2. В поле ОКТМО введите код ОКТМО или цифру .

                    3. В поле Осн.плт. укажите основание платежа.

                    4. Укажите налоговый период или код таможенного органа:

                      • Если необходимо указать налоговый период:

                        1. В поле Назначение поля 107 выберите значение (значение по умолчанию).

                        2. Под полем Назначение поля 107 будут отображены три поля для ввода налогового периода.

                        3. Заполните поля для ввода налогового периода слева направо:

                          1. В первом поле укажите код или число даты или цифру .

                          2. Во втором поле соответственно выбору в первом поле укажите код или месяц даты.

                          3. В третьем поле соответственно выбору в первом поле укажите код или год даты.

                          4. Если необходимо указать код таможенного органа:

                            1. В поле Назначение поля 107 выберите значение .

                            2. Под полем Назначение поля 107 будет отображено поле для ввода кода таможенного органа.

                            3. Введите код таможенного органа в соответствующее поле.

                            4. В поле Ном. док. укажите номер документа, на основании которого производится платеж, или цифру .

                            5. Заполните три поля для ввода даты документа, на основании которого производится платеж (слева направо):

                              1. В первом поле укажите число даты или цифру .

                              2. Во втором поле соответственно выбору в первом поле укажите месяц даты или оставьте поле незаполненным.

                              3. В третьем поле соответственно выбору в первом поле укажите год даты или оставьте поле незаполненным.

                              4. В поле Тип плт. укажите тип платежа или цифру .

                              5. В блоке Сумма укажите сумму платежа и величину НДС в следующем порядке:

                                1. В поле Сумма укажите сумму платежа.

                                2. Система автоматически рассчитает и отобразит в поле НДС величину НДС, соответствующая запись будет добавлена в поле Назначение платежа.

                                3. Если необходимо, в поле Способ расчета НДС измените способ расчета НДС. По умолчанию выбран расчет по процентам.

                                4. Если необходимо, в поле Ставка НДС измените значение ставки НДС (в процентах). Значение по умолчанию – .

                                5. Примечание

                                  После первого заполнения полей блока Вы можете неограниченно изменять значения суммы платежа, способа расчета НДС или ставки НДС. Однако при этом каждый раз в поле Назначение платежа автоматически вносится еще одна запись. После того, как значения в полях блока будут установлены окончательно, УДАЛИТЕ лишние записи вручную, оставив только последнюю.

                                6. Если необходимо, измените очередность платежа в поле Очер. пл.

                                7. Если необходимо осуществить неотложный или срочный платеж:

                                  1. Укажите признак степени срочности платежа:

                                    • Если необходимо выполнить неотложный платеж, заполните поле выбора Неотложный.

                                    • Если необходимо выполнить срочный платеж:

                                      1. Заполните поле выбора Срочный.

                                      2. Появится возможность указать режим срочности в поле Режим срочности.

                                      3. Выберите необходимый режим из списка. Доступные значения:

                                        •  – срочный платеж без уведомления;

                                        •  – срочный платеж с уведомлением.

                                        • Нажмите кнопку рядом с полем режима срочности.

                                        • Информация о срочности платежа будет внесена в поле Назначение платежа.

                                        • Примечание

                                          Поля для указания неотложности / срочности платежа доступны только в случае заключения дополнительного соглашения к договору банковского счета, определяющего порядок и условия проведения банком срочных платежей, и только если получатель средств является клиентом Сбербанка России.

                                        • Если получатель является нерезидентом:

                                          1. Укажите реквизиты для платежей нерезиденту:

                                            1. В поле Код вида валютной операции введите значение кода валютной операции.

                                            2. В поле Номер паспорта сделки введите номер паспорта сделки.

                                            3. Нажмите кнопку рядом с полем Номер паспорта сделки.

                                            4. Значения кода валютной операции и номера паспорта сделки будут добавлены в поле Назначение платежа.

                                            5. Укажите назначение платежа в поле Назначение платежа одним из следующих способов:

                                              • Введите назначение платежа вручную или отредактируйте информацию, внесенную в поле Назначение платежа автоматически.

                                              • Выберите назначение платежа из справочника назначений платежа.

                                                Внимание!

                                                При выборе назначения платежа из справочника все ранее введенное содержимое поля Назначение платежа будет заменено значением из справочника.

                                              • Проверьте документ перед сохранением:

                                                1. Нажмите кнопку .

                                                2. Система проверит корректность заполнения полей, после чего:

                                                  • При отсутствии ошибок и замечаний будет выведено сообщение о том, что документ прошел проверки.

                                                  • При наличии ошибок и / или предупреждений будет выведено окно Результаты проверки документа, содержащее список предупреждений и сообщений об ошибках.

                                                    Примечание

                                                    Ошибки будут выделены пиктограммами , предупреждения об ошибках – пиктограммами .

                                                    В данном окне:

                                                    • Чтобы вернуться к редактированию и внести необходимые исправления:

                                                      1. Нажмите кнопку Закрыть.

                                                      2. Произойдет возврат к окну документа.

                                                      3. Чтобы сохранить документ с текущими значениями реквизитов для его редактирования в будущем:

                                                        1. Нажмите кнопку Сохранить документ.

                                                        2. Система проверит, не дублируется ли номер документа:

                                                          • Если в текущем году в системе не был сохранен экземпляр такого же ЭД с таким же номером, формируемый документ будет сохранен с текущим номером.

                                                          • Если в текущем году в системе уже был сохранен экземпляр такого же ЭД с таким же номером, формируемый документ будет сохранен с ближайшим большим свободным номером, и о новом номере будет выведено сообщение.

                                                          • Произойдет возврат к списку документов в рабочей области. Сформированный документ появится в списке со статусом .

                                                          • Сохраните внесенные изменения:

                                                            1. Нажмите кнопку .

                                                            2. Система проверит корректность заполнения полей, после чего:

                                                              • При отсутствии ошибок и замечаний документ будет сохранен и произойдет возврат к списку документов в рабочей области. Сформированный документ появится в списке со статусом .

                                                              • При наличии ошибок и / или предупреждений будет выведено окно Результаты проверки документа, содержащее список предупреждений и сообщений об ошибках.

                                                                Примечание

                                                                Ошибки будут выделены пиктограммами , предупреждения об ошибках – пиктограммами .

                                                                В данном окне:

                                                                • Чтобы вернуться к редактированию и внести необходимые исправления:

                                                                  1. Нажмите кнопку Закрыть.

                                                                  2. Произойдет возврат к окну документа.

                                                                  3. Чтобы сохранить документ с текущими значениями реквизитов для его редактирования в будущем:

                                                                    1. Нажмите кнопку Сохранить документ.

                                                                    2. Система проверит, не дублируется ли номер документа:

                                                                      • Если в текущем году в системе не был сохранен экземпляр такого же ЭД с таким же номером, формируемый документ будет сохранен с текущим номером.

                                                                      • Если в текущем году в системе уже был сохранен экземпляр такого же ЭД с таким же номером, формируемый документ будет сохранен с ближайшим большим свободным номером, и о новом номере будет выведено сообщение.

                                                                      • Произойдет возврат к списку документов в рабочей области. Сформированный документ появится в списке со статусом .

                                                                      • Порядок заполнения валютного платежного поручения ( Payment order )

                                                                        Порядок заполнения валютного платежного поручения (Paymentorder )
                                                                        В подзаголовочной строке указывается номер текущего или транзитного валютного счета плательщика, с которого необходимо списать сумму перевода.

                                                                        Поле 20

                                                                        Указывается номер платежного поручения и дата.
                                                                        Поле 32А

                                                                        Верхний подраздел заполняется дата валютирования, в случае, когда она отличается от даты подачи платежного поручения.
                                                                        Средний подраздел – указывается код валюты платежа, согласно Общероссийскому классификатору валют (далее классификатор) ОК 014-94, утвержденному Постановлением Госстандарта России от 26 декабря 1994 года № 365, либо Классификатору валют по межправительственным соглашениям, используемым в банковской системе Российской Федерации, введенному в действие распоряжением Банка России от 28 июля 1997 года № Р-212 с дополнениями.
                                                                        Нижний подраздел — клиентом указывается сумма цифрами, сумма и наименование валюты (прописью)

                                                                        Поле 50

                                                                        Полное наименование плательщика и его адрес на английском языке или клером.
                                                                        Поле 52

                                                                        JSCB STELLA-BANK

                                                                        SWIFT: SJSORU21XXX

                                                                        Поле 56

                                                                        Банк — посредник — это банк — корреспондент банка бенефициара.

                                                                        Для чего нужно платежное поручение

                                                                        Данное поле заполняется клиентом по необходимости, если во внешнеторговом контракте указан путь прохождения платежа.

                                                                        В 1-й строке должен быть указан один из следующих реквизитов (если он известен)

                                                                        1. BIC код банка в системе SWIFT ( 8 или 11 алфавитно-цифровых символов);
                                                                        2. // СН — номер банка в системе СHIPS (США) (6 цифр);
                                                                        3. // FW — номер банка в системе FEDWIRE (США) (9 цифр);
                                                                        4. //IBAN — номер банка в системе еврозоны (24 символа);
                                                                        5. // SC — номер банка в системе Англии (6 цифр);

                                                                        во 2-ой строке — полное наименование банка — посредника, на английском языке или языке оригинала.

                                                                        в 3-ей строке — полный почтовый адрес банка — посредника на английском языке или языке оригинала или клером (в случае отсутствия BIC кода или номера банка в одной из вышеперечисленных систем различных стран) в следующем порядке: номер дома, название улицы;

                                                                        в 4-ой строке — город и страна банка — посредника (обязательные реквизиты).

                                                                        Поле 57

                                                                        Заполнение поля « Банк бенефициара » аналогично полю « Банк -посредник » через знак «/» указывается код страны банка бенефициара.

                                                                        Поле 59

                                                                        « На счет бенефициара » — указывается номер счета получателя средств в банке бенефициара в соответствии с платежными условиями контракта, либо другого документа, подтверждающего обоснованность платежа в иностранной валюте.

                                                                        «Клиент Бенефициар » — указывается точное, полное наименование получателя средств, в соответствии с платежными условиями контракта, либо другого документа, подтверждающего обоснованность платежа в иностранной валюте, полный и точный адрес: улица, город, область, страна на английском языке или языке оригинала, или клером (обязательные реквизиты).

                                                                        Поле 70

                                                                        « Детали платежа ».

                                                                        В данном поле через разделительный знак « / » указываются следующие данные в соответствии с практикой международных расчетов и требованиями законодательства РФ:

                                                                        — номер и дата контракта (договора, соглашения) либо другого документа, подтверждающего обоснованность платежа в иностранной валюте;

                                                                        — номер и дата паспорта импортной сделки (если обосновывающие сделку документы требуют его оформления в соответствии с нормативными документами ЦБ);

                                                                        — номер таможенной декларации (ТД), если к моменту осуществления платежа она есть в наличии или номер другого документа, подтверждающего факт:

                                                                        • ввоза товара на таможенную территорию РФ,
                                                                        • выполнение работ, услуг, передачу результатов интеллектуальной деятельности.
                                                                        • наименование товара, работы, услуги и т.д. на английском языке или клером;

                                                                        Поле 71А

                                                                        «Расходы по переводу» Клиент обязательно указывает, на чей счет будут отнесены расходы по переводу.

                                                                        Поле 72

                                                                        Заполняется банком

                                                                        Похожие:

                                                                        Вы можете разместить ссылку на наш сайт:

                                                                        Все бланки и формы на filling-form.ru

                                                                        filling-form.ru

                                                                        Расчеты платежными поручениями. Платежное поручение представляет собой письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета (расчетного

                                                                        Платежное поручение представляет собой письменное распоряжение владельца счета банку о перечислении определенной денежной суммы с его счета (расчетного, текущего, бюджетного, ссудного) на счет другого предприятия-получателя средств в том же или другом одногороднем или иногороднем банке.

                                                                        Возможности применения в расчетах платежных поручений многообразны. С их помощью осуществляются расчеты в хозяйстве как по товарным, так и по нетоварным операциям. При этом все нетоварные платежи совершаются исключительно платежными поручениями.

                                                                        При расчетах за товары и услуги платежные поручения используются в следующих случаях:
                                                                        — за полученные товары и оказанные услуги при условии ссылки в поручении на номер и дату товарно-транспортного документа, подтверждающего получение товаров или услуг плательщиком;
                                                                        — для платежей в порядке предварительной оплаты и услуг (при условии ссылки в поручении на номер договора, соглашения, контракта, в которых предусмотрена предварительная оплата);
                                                                        — для погашения кредиторской задолженности по товарным операциям;
                                                                        — при расчетах за товары и услуги по решениям суда и арбитража;
                                                                        — при арендной плате за помещения;
                                                                        — платежи транспортным, коммунальным, бытовым предприятиям за эксплуатационное обслуживание и др.

                                                                        В расчетах по нетоварным операциям платежные поручения используются для:
                                                                        — платежей в бюджет;
                                                                        — погашения банковских ссуд и процентов по ссудам;
                                                                        — перечисления средств органам государственного и социального страхования;
                                                                        — взносов средств в уставные фонды при учреждении АО, товариществ и т.п.;
                                                                        — приобретения акций, облигаций, депозитных сертификатов, банковских векселей;
                                                                        — уплаты пени, штрафов, неустоек и т. д.

                                                                        Для совершения платежа может использоваться ссуда банка при наличии у хозоргана права на ее получение.

                                                                        Поручение действительно в течение 10 дней со дня его выписки (день выписки в расчет не принимается).

                                                                        При постоянных и равномерных поставках товаров и оказании услуг покупатели могут рассчитываться с поставщиками платежными поручениями в порядке плановых платежей. В этом случае расчеты осуществляются не по каждой отдельной отгрузке или услуге, а путем периодического перечисления средств со счета покупателя на счет поставщика в конкретные сроки и в определенной сумме на основе плана отпуска товаров и услуг на предстоящий месяц, квартал. Таким путем могут производиться расчеты между торговыми организациями, их поставщиками, между электростанциями и производственными предприятиями за уголь, газ, электроэнергию, металл и т.

                                                                        Платежное поручение 2016

                                                                        д.

                                                                        Расчеты платежными поручениями имеют ряд достоинств по сравнению с другими формами расчетов: относительно простой и быстрый документооборот, ускорение движения денежных средств, возможность предварительно проверить качество оплачиваемых товаров или услуг, возможность использовать данную форму расчетов при нетоварных платежах. Но при этом возможен риск несвоевременного перечисления денежных средств обслуживающим банком на счета контрагентов, обслуживающихся в других банках (при недостатке денежных средств на корреспондентских счетах банка-плательщика). Поставщики (получатели средств) несут и указанный риск, и риск несвоевременной выписки платежного поручения плательщиком.

                                                                        Платежные требования и инкассовые поручения предъявляются получателем средств (взыскателем) к счету плательщика через банк, обслуживающий получателя средств (взыскателем).

                                                                        Расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование)осуществляютсяс применением платежного требования.Платежное требование представляет собой требование поставщика к покупателю оплатить на основании приложенных к нему отгрузочных и товарных документов стоимость поставленной по договору продукции, выполненных работ, оказанных услуг.

                                                                        Платежное требование выписывается поставщиком на основании фактической отгрузки продукции или оказания услуг на стандартизированном бланке в трех экземплярах и вместе с отгрузочными документами направляется в обслуживающий банк на инкассо.Инкассо— это банковская операция, посредством которой банк по поручению своего клиента получает причитающиеся ему денежные средства от других организаций и предприятий на основе товарных, расчетных и денежных документов.

                                                                        Поскольку инициатива в расчетах платежными требованиями исходит от поставщика, то при этом устраняется риск несвоевременной выписки платежных документов, но оплата этих документов может быть произведена только с согласия (акцепта) покупателя. С этой целью поступившие в банк покупателя платежные требования регистрируются в специальном журнале и последний экземпляр платежного требования передается банком непосредственно плательщику для акцепта.

                                                                        Отечественная банковская практика знает разные формы акцепта: положительный и отрицательный, предварительный и последующий, полный и частичный.

                                                                        Положительный акцепт — форма акцепта, при которой плательщик обязан по каждому расчетному документу, содержащему требование поставщика на оплату, заявить в письменной форме либо свое согласие на оплату, либо отказ от акцепта.

                                                                        Отрицательный акцепт — форма акцепта, при которой плательщик письменно уведомляет банк только об отказе акцепта. Не заявленные в условленный срок отказы расцениваются банком как согласие плательщика на оплату (молчаливый акцепт).

                                                                        Предварительный акцепт означает, что плательщик свое согласие на оплату требования поставщика дает до списания денег с его счета.

                                                                        Последующий акцепт предусматривает немедленную оплату расчетных документов по мере их поступления в банк в течение операционного дня банка. При отказе плательщика от акцепта в течение установленного для этого времени банк должен вернуть перечисленные средства на счет плательщика.

                                                                        До 1991 г. в нашей стране основной формой акцепта был отрицательный акцепт предварительного характера.

                                                                        Действующее Положение ЦБ РФ № 383-П от 19.06.2012г. «О правилах осуществления перевода денежных средств» предусматривает использование в расчетах платежных требований положительной формы акцепта, которая всегда имеет предварительный характер.

                                                                        Срок для акцепта платежных требований определяется сторонами по основному договору, но не менее пяти рабочих дней. При этом день поступления расчетного документа в банк во внимание не принимается.

                                                                        Заявленный плательщиком отказ может быть полным или частичным и должен быть мотивирован.

                                                                        Традиционными мотивами отказов от акцепта являются: товар не заказан; счет бестоварный; отсутствует согласованная цена; отгрузка по ненадлежащему адресу, а также другие мотивы, связанные с нарушением договорных обязательств со стороны поставщика.

                                                                        Как правило, мотив отказа от акцепта должен быть подтвержден ссылками на соответствующие пункты договора между поставщиком и покупателем.

                                                                        Акцепт платежного требования либо отказ от акцепта (полный или частичный) оформляется специальным документом об акцепте, отказе от акцепта по специальной форме. При акцепте платежного требования документ составляется в двух экземплярах, первый из которых оформляется подписями должностных лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати плательщика. При полном или частичном отказе от акцепта платежного требования документ составляется в трех экземплярах. Первый и второй экземпляры — оформляются подписями должностных лиц, имеющих право подписи расчетных документов, и оттиском печати плательщика.

                                                                        При неполучении в установленный срок документа об акцепте, отказе от акцепта платежное требование на следующий рабочий день после истечения срока акцепта возвращается в банк-эмитент с указанием на оборотной стороне первого экземпляра платежного требования причины возврата: «Не получено согласие на акцепт».

                                                                        Расчеты платежными требованиями возможны с заранее данным акцептом плательщика. Такой акцепт может быть дан в договоре между банком плательщика и плательщиком и (или) в виде отдельного сообщения либо документа, в том числе заявления о заранее данном акцепте, составленного плательщиком в электронном виде или на бумажном носителе, с указанием суммы акцепта или порядка ее определения, сведений о получателе средств, имеющем право предъявлять распоряжения к банковскому счету плательщика, об обязательстве плательщика и основном договоре, в том числе в случаях, предусмотренных федеральным законом, указанием на возможность (невозможность) частичного исполнения распоряжения, а также иных сведений. Заранее данный акцепт должен быть дан до предъявления распоряжения получателя средств. Заранее данный акцепт может быть дан в отношении одного или нескольких банковских счетов плательщика, одного или нескольких получателей средств, одного или нескольких распоряжений получателя средств.

                                                                        Заранее данный акцепт плательщика в виде отдельного документа или сообщения в электронном виде подписывается электронной подписью, аналогом собственноручной подписи и (или) удостоверяется кодами, паролями, иными средствами, позволяющими подтвердить, что документ или сообщение в электронном виде составлены плательщиком или уполномоченным (уполномоченными) лицом (лицами). Заранее данный акцепт плательщика в виде отдельного документа или сообщения на бумажном носителе оформляется собственноручной подписью (собственноручными подписями) и оттиском печати (при наличии) плательщика согласно образцам, заявленным банку в карточке.

                                                                        Расчеты платежными требованиями можно оценить как перспективные, так как они отвечают финансовым и хозяйственным интересам поставщиков и покупателей и укрепляют договорные отношения в хозяйстве: ускоряется выписка расчетных документов, так как их оформление осуществляет сам получатель платежа (поставщик) сразу после отгрузки продукции или оказания услуг; поставщик имеет возможность на время отвлечения средств из хозяйственного оборота в отгруженные товары получить в банке факторинговое обслуживание; платеж осуществляется только после отгрузки и проверки выполнения поставщиком своих обязательств.

                                                                        Инкассовое поручение является расчетным документом, на основании которого производится списание денежных средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке. Инкассовые поручения применяются:

                                                                        1) в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции;

                                                                        2) для взыскания по исполнительным документам;

                                                                        3) в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения.

                                                                        В инкассовом поручении в поле «назначение платежа» должна быть сделана ссылка на закон (договор) с указанием его номера, даты принятия и соответствующей статьи (пункта).