Поступление товара в 1С

Заполнить поступление товаров и услуг в программе 1С 8.3 Бухгалтерия

Поступление товаров и услуг в программе 1С Бухгалтерия 8.3 (3.0) производится одноименным документом (в последних версиях программы он называется «Поступление (акты, накладные)»). В данной статье дается последовательная инструкция по отражению покупки услуг и товаров, а также рассмотрим проводки, которые делает документ.

Как создать новое оприходование

В интерфейсе программы 1С 8.3 данный документ находится на вкладке «Покупки», пункт «Поступление (акты, накладные)»:

После этого мы попадаем в список документов, которые были когда-либо введены. Для создания нового поступления, необходимо нажать на кнопку «Поступление», где появится меню выбора нужного вида операции:

Где:

  • Товары (накладная) — создается документ только на товары со счетом учета — 41.01
  • Услуги (акт) — отражение только услуг
  • Товары, услуги, комиссия — универсальный вид операции, позволяющий отражать комиссионную торговлю и поступление возвратной тары
  • Материалы в переработку — специальный вид операции для учета давальческой схемы, в проводках такое поступление отразится на забалансовых счетах
  • Оборудование и Объекты строительства — для отражения поступления основных средств по счетам 08.03 и 08.04
  • Услуги лизинга — формирует проводки по счету 76

Рассмотрим подробно поступления товаров и услуг.

Поступление товара в 1С Бухгалтерия 8.3

Для оформления покупки товара в программе 1С нужно ввести документ с видом «Товары». В шапке документа необходимо указать организацию-получатель номенклатуры, склад для приемки, контрагента-продавца и его договор:

Ниже, в табличной части, заносится информация о позициях номенклатуры:

Какой товар был куплен, в каком количестве, по какой цене и с какой ставкой НДС (если ваша компания является плательщиком НДС). Счета учета могут присутствовать в табличной части, а могут и нет. Это зависит от настроек программы. В проводках товар обычно приходуется на счет 41.01.

На этом заполнение документ окончено.

Если поставщик предоставил счет-фактуру, её необходимо отразить в программе. Делается это путем заполнения полей номер и дата в нижней части документа:

После нажатия на кнопку «Зарегистрировать» 1С сама создаст новый документ «Счет фактура полученный». Этот документ делает проводки по НДС (например, 68.02 — 19.03) и формирует запись в книгу покупок.
Посмотрим проводки созданного 1С с помощью документа «Поступление товаров и услуг». Сделать это можно с помощью нажатия кнопки Дебет-кредит — дебет кредит :

Как видно, документ сформировал две проводки:

  • Дебет 41.01 Кредит 60.01 — поступление товара и начисление долга перед поставщиком
  • Дебет 19.03 Кредит 60.01 — отражение входящего документа

В этом случае товар продается в «кредит», то есть по постоплате. Если бы мы вначале оплатили товар, то программа бы сформировала проводку зачета аванса (Дт 60.01 — Кт 60.02) на сумму предоплаты.

Поступление услуг в 1С 8.3

Покупка услуг в программе не сильно отличается от приобретения товара. Заполнения шапки абсолютно аналогично, за исключением указания склада. Первичным документом для отражения такой операции обычно является «Акт об оказании услуг».

Единственное отличие — указания в табличной части номенклатуры с видом «услуга».

Приобретение товаров в 1С Бухгалтерия 8. Видеоурок

Например, оформляем получение услуг по доставке:

В поле «Счета учета» можно указать нужную аналитику. Указываем, что хотим распределять расходы на 26 счет (Общехозяйственные расходы), со статьей затрат «Транспортные расходы«. После заполнения документа можно, аналогично товарам, зарегистрировать счет-фактуру.

Ключевое отличие при поступление услуг — в проводках:

Для данного примера, желательно предварительно оформить оплату поставщику за данную услугу.

  • Дебет 60.01 Кредит 60.02 — зачет аванса поставщику
  • Дебет 26 Кредит 60.01 — начисление задолженности перед поставщиком и увеличение расходов компании
  • Дебет 19.04 Кредит 60.01 — отражения входящего НДС по услугам

При необходимости отразить в одном поступлении и товара и услуги (например, товар с платной доставкой) нужно воспользоватся документом «Поступление (акт, накладная)» видом операции «Товары, услуги, комиссия».

По материалам: programmist1s.ru

Оформление поступления товаров и услуг в 1С

(Назад) (Cкачать работу)

Функция "чтения" служит для ознакомления с работой. Разметка, таблицы и картинки документа могут отображаться неверно или не в полном объёме!

оформление расчетов с поставщиками и подрядчиками Любая хозяйственная операция должна быть оформлена первичным документом, который служит основанием для отражения ее в бухгалтерском учете (ст. 9 Закона №129-ФЗ). Первичные учетные документы с 01.01.99 принимают к учету, если они составлены по унифицированным формам, утвержденным Госкомстатом России в 1997-1998 гг. по согласованию с Минфином и Минэкономики России и другими заинтересованными федеральными органами исполнительной власти.

Поступление материальных ценностей от поставщиков, выполнение работ и услуг подрядчиками производится на основании заключённых между заказчиками (покупателями) и подрядчиками (поставщиками) хозяйственных договоров. В договорах оговариваются: виды поставляемых материальных ценностей, выполняемых работ и услуг, коммерческие условия поставки, количественные и стоимостные показатели материальных ценностей или услуг, порядок расчётов.

Для учета расчетов с поставщиками и подрядчиками в предприятии ООО «Каменское ХТП» используют следующие документы:

Накладная. (Ф №ТОРГ 12) Она оформляется при отгрузке товара. На ее основании производят оприходование (постановку на учет) товарно-материальных ценностей, она содержит их основные характеристики. При изучении данного документа в накладной №3641 от 16.10.2010 было выявлено отсутствие печати предприятия. Данную накладную можно считать недействительной. Также в накладной частично отсутствуют реквизиты.

Товарно-транспортная накладная (Ф №1-Т) — предназначена для учета движения товарно-материальных ценностей и расчетов за их перевозки автотранспортом;

Доверенность (Ф №М-2а) — применяется для оформления права отдельного лица выступать в качестве доверенного для получения материальных ценностей. Доверенность выписывается на типовом бланке (в одном экземпляре). Бланк доверенности имеет корешок, с помощью которого ведется учет их выдачи в специальном журнале. В доверенности указываются реквизиты, относящиеся к удостоверению личности получателя и материальных ценностей, получаемых им в соответствующей организации, а также срок ее действия (по просроченной доверенности товар не выдается);

Акт о приемке материалов (Ф №М-7) — документ, составляемый при поступлении материальных ценностей, если обнаруживается недостача или они не соответствуют требуемым качественным параметрам: является основанием для предъявления претензий к поставщику;

Коммерческий акт составляется, если недостача произошла в пути следования; оформляется с обязательным участием незаинтересованной стороны и представителя поставщика.

При поступлении ценностей на склад ООО «Каменское ХТП» кладовщиком на расчетных документах делается отметка или выписывается накладная внутрихозяйственного назначения (Ф №87-АПК)

Основным документом по расчетным взаимоотношениям с поставщиками является счет-фактура (форма №868). Ее выписывает поставщик на отпускаемые (отгружаемые) товарно-материальные ценности является уведомлением, за что и в какой сумме должна быть произведена оплата. В документе заполняются следующие реквизиты: поставщик и его адрес, номер расчетного счета в банке по его местонахождению, дата и др. В нем указывают наименование отгруженных ценностей по их видам, единицу измерения, количество, цену и сумму, а также сумму, на которую отпущено всего товаров. В документе делают ссылку на договор, согласно которому отпущены материальные ценности, указывают номера квитанций и накладных по отпускаемым (отгружаемым) материальным ценностям.

Счета-фактуры поставщиков тщательно проверяют с точки зрения правильности заполнений всех реквизитов, применяемых цен, таксировки, и после проверки соответствия количества поступивших грузов количеству, указанному в счете-фактуре, их принимают к записям в бухгалтерском учете. В случае несоответствия полученных ценностей с данными счета-фактуры составляют коммерческий акт и предъявляют претензию поставщику.

Все расчеты с заготовительными организациями строятся на основании заключаемых с ними договоров — контрактов, где указаны сроки и условия поставки продукции, порядок оплаты и т.д.

Счет-фактура занимает особое место в системе документации организации. С одной стороны, он является дополнительным инструментом контроля за правильностью и своевременностью расчетов бюджетом по налогу на добавочную стоимость. С другой стороны, порядок составления и регистрации счетов-фактур соответствует требованиям, предъявляемым при составлении первичных документов

При поступлении счета-фактуры от поставщиков в предприятии тщательно проверяют с точки зрения правильности заполнения всех реквизитов, применяемых цен, таксировки и после проверки соответствия количества поступивших грузов количеству, указанному в счете-фактуре, их принимают к записям в бухгалтерском учете. В случае несоответствия полученного груза с данными счета-фактуры составляют коммерческий акт и предъявляют претензию поставщику.

В предприятии не ведется журнал учета полученных счетов-фактур

Применительно к первичным учетным и расчетным документам действует порядок, при котором документ, составленный с нарушением требований по его оформлению, не имеет юридической силы.

Аналогичный порядок распространяется и на счета-фактуры по типовой форме, утвержденной постановлением Правительства РФ №914. Допускаемое изменение внешней формы счета-фактуры не должно нарушать последовательности расположения и количества реквизитов, утвержденных этим постановлением: «Счета-фактуры, не соответствующие установленным нормам их заполнения, не могут являться основанием для зачета (возмещения) покупателю налога на добавленную стоимость в порядке, установленном федеральным законом» (п. 8 постановления). Таким образом, на специфический налоговый документ распространяются требования, предъявляемые к документам, подтверждающим факт деятельности предприятия. Последствия несоблюдения этих требований также уравниваются. Оформление счета-фактуры с нарушением требований расцениваются как отсутствие НДС, оплаченного поставщику (подрядчику).

Предприятие отчитывается по упрощенной системе налогообложения. Предприятие не платит налог на прибыль, НДС, налог на имущество, ЕСН, уплачивая только страховые взносы на обязательное пенсионное страхование.

В соответствии со статьей 9 «Первичные учетные документы» Федерального закона от 21 ноября 1996 г. №129-ФЗ «О бухгалтерском учете» все хозяйственные операции, проводимые организацией, должны оформляться оправдательными документами.

При изучении первичных документов также было выявлено нарушения их хранения. Совместное хранение документов (счета-фактуры, накладные, акты выполненных работ) полученных от поставщиков вместе с теми, которые выдает бухгалтерская служба по мере реализации продукции, товаров, услуг.

На предприятии отсутствует график документооборота, поэтому в разделе совершенствования учета, он будет разработан и предложен к внедрению.

Схема документооборота представлена на рис. 1 Рис. 1 — Схема документооборота 3.2 Синтетический и аналитический учет расчетов с поставщиками и подрядчиками В ООО «Каменское ХТП» применяется журнально-ордерная форма учета и отчетности, бухгалтерский учет и отчетность полностью автоматизирован с применением программы «1С Бухгалтерия 7.7».

Аналитический учет по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» ведется по каждому предъявленному счету, а расчетов в порядке плановых платежей — по каждому поставщику и подрядчику.

Аналитический учет по счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками» построен в двух измерениях: по субконто «Контрагенты» типа справочник «Контрагенты» и «Договоры» типа справочник «Договоры». Справочник «Договоры» подчинен справочнику «Контрагенты». Это означает, что каждое основание расчетов не существует само по себе, а связано с конкретным поставщиком или подрядчиком.

В предприятии ООО «Каменское ХТП» в рабочем плане счетов предусмотрены следующие субсчета к счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»:

60.1 Расчеты с поставщиками и подрядчиками за ТМЦ (в рублях).

На основании поступающих первичных документов поставщиков и подрядчиков,

Поступление товаров и услуг 1С:Бухгалтерия 3.0

Основными операциями хозяйственной деятельности организации является закупка товаров или услуг у поставщиков. Документ Поступления товаров и услуг (Поступление (акты, накладные)) является одним из самых основных в программе, этот документ оформляет поступление товаров для последующей перепродажи, услуг оказываемых нашей компании, поступление основных средств или материалов для производства. Покупка товаров у поставщика в программе отражается в 2 этапа:

Приобретение товаров у поставщика начинается с оплаты за товары (приобретение по предоплате).

1 этап: Оплата поставщику
Поставщик выставляет счет за товары, и на основании этого счета мы формируем платежное поручение в 1С.

Идем Банк и касса — Платежные поручения и нажимаем кнопку Создать.

Заполняем Платежное поручение.
При использовании системы DirectBank вы можете сразу выгрузить это платежное поручение в банк клиент.
Вид операции: "Оплата поставщику", Дата, Получатель (выбираем поставщика товаров), вводим сумму платежа по счету, Назначение платежа. При создании назначения платежа вы можете использовать словарь синонимов, который поможет вам легко оперировать русским языком!
В поле "Состояние" выбираем Оплачено и переходим по ссылке "Ввести документ списания с расчетного счета". 

Появляется документ "Списание с расчетного счета" где все поля заполнены автоматически из документа-основания (из платежного поручения). Проверяем правильность введенных данных. Снимите флажек "Подтверждено банковской выпиской", потому что денежные средства еще не были списаны банком.

Поступление товара или услуги в 1С 8.3 — пошаговая инструкция

При сохранении документа "Списание с расчетного счета" проводки не формируются.

Возвращаемся к документу Платежное поручение. Чтобы увидеть печатную форму документа нажимаем кнопку "Платежное поручение". Провести и закрыть

После того, как получили выписку банка, где отразилось списание денежных средств за товар, необходимо подтвердить ранее созданный документ "Списание с расчетного счета" для формирования проводок.
раздел Банк — Банковские выписки — Списание с расчетного счета и устанавливаем флажок "Подтверждено банковской выпиской. Провести. Для просмотра проводок нажимаем кнопку "Показать проводи и другие движения документа"

Операция отразилась по счету 60.02, так как в примере оплата по предоплате.

2 этап: Учет поступления товаров
Итак, чтобы отразить поступление товаров в 1С, открываем раздел Покупки — Поступление (акты, накладные)

кнопка Поступление — выбираем Товары (накладная)

Заполняем поля в документе Поступление товаров. Нажимая кнопку Добавить, добавляем товары, которые поступили по накладной от поставщика. Если в списке Номенклатуры нет нужной позиции, создаем.

После заполнения документа нажимаем кнопку Провести. Чтобы посмотреть проводки, которые сформировались нажимаем кнопку Дт/Кт

Когда заполнение документа законченно нажимаем Провести и закрыть. 

Поступление товаров в 1С является неотъемлемой частью работы с программой, данный вид документов является первичкой, то есть именно эти документы формируют ввод первичных данных по поставщикам и работе с банковским счетом, ошибки на этапе заполнения, приведут к искажению учета и неверное формирование базы налогов при закрытии месяца или формировании отчетов,

Реализация товаров и услуг 1С:Бухгалтерия 8.3

Документ Реализация (Акт, Накладная) в 1С:Бухгалтерия служит для оформления операции по продаже на сторону Товаров, Материалов, Услуг, Оборудования и Готовой продукции. На основании Реализации(Акт, Накладная) вводится документСчет-фактура выданный

В 1С:бухгалтерия документ Реализация находится в разделе Продажи.

Можно создать несколько видов документа Реализация, мы будем рассматривать Реализацию товаров(накладная).

Заполняем шапку документа. Более детально рассмотрим каждый пункт чуть ниже.

Итак, Договор с контрагента. Поскольку мы формируем Реализацию, то вид договора будет С Покупателем. В договоре контрагента можно сразу указать Тип Цены и Валюту цен. Особенно обращайте внимание если у вас ведется учет в разных валютах(руб, USD, EUR …)

Банковский счет, тут указываем банковский счет, на который покупатель должен нам оплатить за товары. Именно по этому счету программа будет отслеживать поступление оплаты либо аванса за товары.

При нажатии на Тип цены:, мы видим следующее. В этом окне особая настройка не требуется, если вы настроили договор с контрагентом. Данные в документ будут подставлены из договора с контрагентом, если там не заполнено, то можно настроить.

Переходя к заполнению табличной части Товары, могу отметить, что самым удобным способом заполнения является Подбор товаров.

В окне подбора товаров мы видим кнопку Только остатки, эта функция скрывает всю номенклатуру у которой остаток 0. Слева навигация по группам номенклатуры, справа список номенклатуры, остатки и цены. В нижней части располагаются те позиции которые перенесутся в документ Реализации.

Поступление товаров и услуг в 1С Бухгалтерия 8.3, пошаговая инструкция

По окончанию подбора нажимаем Перенести в документ.

Товары перенесены в табличную часть документа. Обратите внимание, что у одного товара счет учета 41.01, а у второго 10.01, это значит что Мука не товар а Материал! Который числится в нашей организации на 10.01 счету который называется Материалы.

СозданиеСчет-фактура выданный.

Документ служит для выставления Счета-фактуры на реализацию товаров или авансов полученных(счет-фактура на аванс). Так же, если документ уже вернулся с подписью, есть флаг Документ подписан, это значит что документооборот по данной операции завершен.

После нажатия на клавишу, мы видим что Счет-фактура сформировалась автоматически.Зайдем в Счет-фактуру и посмотрим реквизиты. Код вида операции 01 указывает, что эта счет-фактура выдана на реализацию. Флаг выставлен и передан контрагенту нужен что бы ваша счет-фактура попала в справочник счетов фактур и в последующем был учтен НДС.

В проводках к документу указаны счет учета документа.

А так же учет операций с НДС.

Документ Реализации имеет большое количество настроек, по этому надо быть очень внимательным при заполнении и всегда проверять счета учета, склады списания, расчетные счета, договора контрагента, что бы в последующем у вас не было проблем с отчетами.

Порядок работы в 1С:Розница

С чего начать работу в программе 1С:Розница, как произвести первоначальную настройку и что делать после нее. Какие документы создавать и как начать продавать!

Читать…